Board of Directors von ISS A/S

Der Prüfungs- und Risikoausschuss bewertet die externe Finanzberichterstattung, bedeutende Rechnungslegungsrichtlinien sowie wesentliche Rechnungslegungsschätzungen und -bewertungen. Außerdem überprüft und überwacht er das Risikomanagement der Gruppe, die internen Kontrollsysteme, das Speak-Up-System (Whistleblower-System) und Angelegenheiten der Geschäftsintegrität. Er überwacht zudem die interne Revisionsfunktion der Gruppe und evaluiert die Finanzpolitik, die Dividendenpolitik und die Steuerpolitik der Gruppe. Darüber hinaus prüft der Prüfungs- und Risikoausschuss die Beziehung zu den unabhängigen Wirtschaftsprüfern, analysiert den Prüfungsprozess und den umfassenden Prüfungsbericht der Auditoren und gibt dem Verwaltungsrat Empfehlungen zur Ernennung von Wirtschaftsprüfern.

Der Prüfungs- und Risikoausschuss hielt im Jahr 2023 sieben Sitzungen ab.

Im Jahr 2023 konzentrierte sich der Prüfungs- und Risikoausschuss weiterhin auf die Bewertung der Anwendung der Rechnungslegungsrichtlinien der Gruppe, die Verwendung wesentlicher Rechnungslegungsschätzungen und -bewertungen sowie auf die materiellen Risiken im Zusammenhang mit der Finanzberichterstattung, einschließlich des internen Kontrollsystems. Der Ausschuss überprüfte auch das Speak-Up-System (Whistleblower-System) und Angelegenheiten der Geschäftsintegrität. Die Charta des Prüfungs- und Risikoausschusses wurde überprüft, einschließlich der Charta und Ressourcen der internen Revision der Gruppe. Der Prüfungs- und Risikoausschuss führte außerdem einen Ausschreibungsprozess für die Wahl eines neuen Wirtschaftsprüfers des Unternehmens durch, der die Bewertung der eingegangenen Vorschläge, Gespräche mit den teilnehmenden Prüfungsunternehmen und eine Empfehlung eines bevorzugten Kandidaten an den Verwaltungsrat umfasste.

Die Mitglieder des Prüfungs- und Risikoausschusses gelten gemäß der in den dänischen Empfehlungen zur Corporate Governance definierten Kriterien als unabhängig.

Der Vergütungsausschuss überwacht die Erstellung der Vergütungspolitik, bewertet und gibt Empfehlungen zur Vergütung der Mitglieder des Verwaltungsrats sowie der Mitglieder der Geschäftsleitung der Gruppe (EGMB) ab. Zudem genehmigt der Ausschuss die Vergütung der erweiterten Geschäftsleitung (EGM).

Der Ausschuss überprüft die Vergütungspolitik mindestens einmal jährlich und stellt sicher, dass die Vergütung den Vorgaben der Vergütungspolitik entspricht.

Der Ausschuss kann unabhängige externe Berater hinzuziehen, um in Angelegenheiten im Zusammenhang mit Vergütung und anderen relevanten Themen, die in den Aufgabenbereich des Ausschusses fallen, Unterstützung zu leisten.

Im Jahr 2023 hielt der Vergütungsausschuss sieben Sitzungen ab.

Im Jahr 2023 lag der Schwerpunkt des Vergütungsausschusses auf der Bewertung der Vergütung des Verwaltungsrats und der EGMB, einschließlich des kurzfristigen Anreizprogramms 2023 (STIP) und des langfristigen Anreizprogramms 2023 (LTIP). Darüber hinaus bewertete der Ausschuss die Vergütungspolitik und den Vergütungsbericht.

Die Aktivitäten des Vergütungsausschusses für das Jahr 2023 sind im Vergütungsbericht näher beschrieben.

Die Mitglieder des Vergütungsausschusses gelten gemäß der Definition in den dänischen Empfehlungen zur Corporate Governance als unabhängig.

Der Nominierungsausschuss (Nomination Committee) unterstützt den Verwaltungsrat dabei, sicherzustellen, dass geeignete Pläne und Prozesse für die Nominierung von Kandidat*innen für den Verwaltungsrat und die Geschäftsleitung der Gruppe vorhanden sind, sowie die Zusammensetzung dieser Gremien zu bewerten. Darüber hinaus spricht der Nominierungsausschuss Empfehlungen für die Nominierung oder Ernennung von Mitgliedern des Verwaltungsrats, der Geschäftsleitung der Gruppe und der vom Verwaltungsrat eingesetzten Ausschüsse aus.

Im Jahr 2023 hielt der Nominierungsausschuss vier Sitzungen ab. Zusätzlich führte ein erweiterter Nominierungsausschuss zahlreiche Sitzungen im Zusammenhang mit dem Suchprozess für die Ernennung eines neuen CEO der Gruppe durch.

Zu den wichtigsten Aktivitäten des Nominierungsausschusses im Jahr 2023 gehörten die Unterstützung bei Suchprozessen und Empfehlungen für die Nominierung neuer Mitglieder, die Überprüfung der Nachfolgeplanung und organisatorischer Änderungen, die Unterstützung bei der jährlichen Evaluation des Verwaltungsrats sowie die Überprüfung der Zusammensetzung des Verwaltungsrats. Ein erweiterter Nominierungsausschuss konzentrierte sich im Jahr 2023 insbesondere auf den Suchprozess zur Ernennung eines neuen CEO der Gruppe, einschließlich Treffen mit Kandidat*innen.

Die Mitglieder des Nominierungsausschusses gelten gemäß der in den dänischen Empfehlungen zur Corporate Governance definierten Kriterien als unabhängig.

Der Transaktionsausschuss

Der Transaktionsausschuss gibt dem Verwaltungsrat Empfehlungen zu bestimmten größeren Akquisitionen, Veräußerungen und Kundenverträgen. Er überprüft die Transaktionspipeline, bewertet die Verfahren von ISS für große Transaktionen und analysiert ausgewählte abgeschlossene Transaktionen. Außerdem prüft der Ausschuss wesentliche neue Finanzierungen, Refinanzierungen oder wesentliche Änderungen bestehender Finanzierungen sowie Vorschläge für die Ausgabe von Eigen- oder Fremdkapital.

Der Transaktionsausschuss hielt im Jahr 2023 sechs Sitzungen ab.

Im Jahr 2023 prüfte der Transaktionsausschuss bestimmte größere Angebote für Kundenverträge, den Prozess und die Standards für die Überprüfung kommerzieller Angebote, die kommerzielle Pipeline sowie Veräußerungen und Akquisitionen. In diesem Zusammenhang gab er entsprechende Empfehlungen an den Verwaltungsrat ab.

Die Mitglieder des Transaktionsausschusses gelten gemäß der in den dänischen Empfehlungen zur Corporate Governance definierten Kriterien als unabhängig.